关于2019年市本级财政预算调整方案（草案）的报告

——2019年10月29日在365bet平台棋牌_365bet体育投注网_365bet体育投注官网第五届人民代表大会常务委员会

第二十六次会议上

市财政局局长  艾艳君

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向会议报告2019年市本级财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、2019年市本级财政预算调整情况

（一）调整原因

根据《预算法》的规定，结合债券资金的下达情况及今年以来的收支执行情况，年初财政预算进行调整的原因主要是：一是省财政下达我市2019年新增债券资金规模增加，结构发生变化，需对预算收支相应进行调整；二是受减税降费的影响，收入不及预期，需要减少支出；三是新增部分重点支出，需要对年初预算支出相应调整。

（二）一般公共预算调整

1、收入预算调整为63.2亿元，比年初预算减少1.61亿元。其中：

（1）地方一般预算收入预计20.6亿元，与上年决算数持平，比年初预算减少1.49亿元。其中：地方税收8.95亿元，减少0.83亿元；非税收入11.65亿元，减少0.66亿元。

（2）转移性收入预计42.6亿元，减少0.12亿元。一是新增一般债券资金减少2.33亿元，年初预算安排5亿元，实际收到2.67亿元，具体情况单独说明；二是调入资金减少2.8亿元，年初预算安排国土资金调入17.1亿元，预计调入14.3亿元；三是动用预算稳定调节基金5.01亿元。

2、一般预算支出调整为61.1亿元，比年初预算减少1.61亿元。主要调整项目如下：

（1）一般公共服务支出调整为66987万元；

（2）公共安全支出调整为61277万元；

（3）教育支出调整为67080万元；

（4）科学技术支出调整为11561万元；

（5）文化旅游体育与传媒支出调整为18257万元；

（6）社会保障和就业支出调整为96875万元；

（7）卫生健康支出调整为25423万元；

（8）节能环保支出调整为16727万元；

（9）城乡社区支出调整为

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（10）农林水支出调整为19582万元；

（11）交通运输支出调整为16569万元；

（12）资源勘探信息等支出调整为30831万元；

（13）自然资源海洋气象等支出调整为33037万元；

（14）住房保障支出调整为34900万元；

（15）灾害防治及应急管理支出调整为4615万元；

（16）债务付息支出调整为18074万元；

（17）其他支出调整为52823万元；

（18）预备费调整为8450万元。

需要说明的是，为贯彻落实市委、市政府“六城同创”的决策部署，市财政通过整合年初预算专项资金、盘活财政存量资金和统筹上级转移支付资金等途径，筹措资金1亿元，确保“六城同创”攻坚战顺利推进。

3、收支平衡情况。2019年市本级一般公共预算收入20.6亿元，加转移性收入42.6亿元，收入总计63.2亿元；2019年市本级一般公共预算支出61.1亿元，加上解支出2.1亿元，支出总计63.2亿元。收支相抵，实现平衡。

（三）政府性基金预算调整

市本级政府性基金预算调整的原因主要是，国有土地使用权出让收支发生变化，以及新增了专项债券收入，需对年初预算进行调整。

1、收入调整情况

（1）政府性基金预算收入。市本级政府性基金预算收入包括污水处理费、城市基础设施配套费和国有土地使用权出让收入三项基金收入，本次收入调整项目为国有土地使用权出让收入。2019年市本级国有土地使用权出让收入预计完成53.1亿元，比年初预算增加20亿元。污水处理费年初预算收入0.21亿元，城市基础设施配套费年初预算收入0.21亿元，没有发生变化。国有土地使用权出让收入调整后，市本级政府性基金预算收入调整为53.52亿元。

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（2）债务收入。2019年省财政厅下达我市市本级专项债券7.452亿元，相应增加专项债务收入7.452亿元。其中，土地储备专项债券收入3.05亿元，棚户区改造专项债券收入4.122亿元，其他专项债券收入0.28亿元。

2、支出调整情况。2019年市本级国有土地使用权出让收入安排的支出预计37.21亿元，比年初预算增加21.21亿元。农业土地开发资金支出增加0.06亿元。污水处理费年初预算支出0.27亿元，城市基础设施配套费年初预算支出0.21亿元，没有发生变化。债务付息支出增加1.53亿元。土地储备专项债券收入安排的支出增加3.05亿元、棚户区改造专项债券收入安排的支出增加4.122亿元、其他政府性基金债务收入安排的支出增加0.28亿元。调整后的政府性基金预算支出为46.732亿元，比年初预算增加30.252亿元。调出资金预计14.3亿元，比年初预算减少2.8亿元。

3、收支平衡情况。2019年市本级政府性基金预算收入预计53.52亿元，加上级追加的专项债券收入7.452亿元、上年结余0.06亿元，收入合计61.032亿元。政府性基金预算支出调整为46.732亿元，加调出资金14.3亿元，支出合计61.032亿元。收支相抵，实现平衡。

二、2019年地方政府债券资金安排情况

在年初财政预算编制时，地方政府债券资金均为预安排，没有明确具体使用项目。目前，省财政厅已将全年地方政府债券资金下达到市县区，需对具体使用项目予以安排。

（一）总体规模

1、全市情况。2019年，省财政厅下达我市新增债券资金49.754亿元，比上年增加4.344亿元。其中：

（1）一般债券资金21.46亿元，比上年减少5.95亿元。指定了具体用途的有：通组路建设2.49亿元、化解大班额1.61亿元、外债限额2.61亿元。

（2）新增专项债券资金28.294亿元，比上年增加10.294亿元。具体项目包括：土地储备专项7.47亿元、棚户区改造专项15.974亿元、两供两治专项1.96亿元、园区专项2.89亿元。

2、市本级情况。2019年，市本级新增债券资金10.122亿元，比上年增加1.102亿元。其中：

（1）一般债券资金2.67亿元，比上年增加0.29亿元。指定了具体用途的有：外债限额0.63亿元。

（2）新增专项债券资金7.452亿元，比上年增加1.452亿元。具体项目包括：土地储备专项3.05亿元、棚户区改造专项4.122亿元、两供两治专项0.28亿元。

按照债券资金的核算要求，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理，新增专项债券资金纳入基金预算管理。

（二）市本级政府债券资金安排方案

1、基本原则。根据《预算法》规定，地方政府债券资金只能用于公益性资本支出，不得用于经常性支出，我们在具体安排时，主要遵循以下原则：一是重点支持年初市委、市政府确定的重大项目、重点民生实事项目，全力保障市委、市政府决策落实；二是向债务风险低、偿债能力强、改革发展任务重的项目倾斜；三是在土地储备、政府性住房保障等领域，全面推进发行项目收益与融资自求平衡专项债券改革，逐步建立公益性项目规范稳定可持续的融资渠道。

2、新增一般债券安排情况。在编制2019年市本级年初预算时，预安排新增一般债券资金5亿元，已向市五届人大三次会议报告。根据全省发行计划，省财政厅今年实际下达我市市本级2.67亿元，具体安排如下。

（1）365bet平台棋牌_365bet体育投注网_365bet体育投注官网市民中心建设项目。根据永府阅〔2018〕59号要求，年初预算安排市民中心建设资金10000万元，列入债券资金项目10000万元。

（2）新能源公交车购置项目。根据市政府批示，2019-2022年，市本级平均每年需安排2881万元新能源公交车购置资金，年初预算安排2881万元，列入债券资金项目2881万元。

（3）永州幼儿师范高等专科学校建设项目。根据永府阅〔2018〕39号要求，年初预算安排永州幼师高专建设资金9000万元，列入债券资金项目1900万元。

（4）市属学校基本建设及维修改造项目。年初预算安排市属学校基本建设及维修改造4361万元，列入债券资金项目2087万元，其中：映山小学540万元、李达中学680万元、柳子中学267万元、永州一中400万元、永州四中200万元。

（5）市消防支队营区改造及配套建设项目。根据2019年第38次市政府常务会议纪要精神，安排市消防支队营区改造及配套建设资金1533万元，列入债券资金项目1533万元。

（6）365bet平台棋牌_365bet体育投注网_365bet体育投注官网市民中心设施购置项目。根据永府阅〔2019〕24号要求，安排市民中心设施购置资金500万元，列入债券资金项目500万元。

（7）永州军分区相关建设项目。根据省民兵训练基地保障体系建设规划和中共365bet平台棋牌_365bet体育投注网_365bet体育投注官网委常委议事协调会议纪要（〔2019〕第1期）要求，安排永州军分区建设民兵训练基地、红色永州国防教育基地和升级改造远程会议视频系统等项目资金2200万元，列入债券资金项目1499万元。

（8）国外贷款还款6300万元，用于归还国外贷款本息。

3、新增专项债券安排情况。2019年，省财政厅下达我市市本级专项债券7.452亿元，项目安排情况如下：

（1）土地储备专项债券3.05亿元，用于土地储备相关支出。其中，收储市湘江纸业有限责任公司土地项目1.85亿元，收储市交建投土地及基础设施建设项目1.2亿元。

（2）棚改专项债券4.122亿元，其中，阳甸安置小区项目1亿元，宋家洲棚改二期棚户区改造项目2.622亿元，万商红棚户区改造项目0.5亿元。

（3）两供两治专项债券0.28亿元，用于市餐厨垃圾处理项目。

还需要报告的是，我市市本级截至2018年末的政府债务余额为92.1亿元，加上今年新增的10.122亿元后，市本级政府债务余额为102.222亿元，仍在财政部核定的限额102.392亿元以内，风险总体可控。

三、完成全年财政预算的措施

面对当前复杂的财政经济形势，我们将紧紧围绕各项目标任务，加大力度，真抓实干，改革创新，认真做好以下几个方面工作，力争全面完成市本级预算目标。

（一）加强财源培植。抓好《365bet平台棋牌_365bet体育投注网_365bet体育投注官网中心城区“助保贷”平台管理暂行办法》（永政办函〔2019〕49号）和《365bet平台棋牌_365bet体育投注网_365bet体育投注官网重点财源企业库管理办法》（永政办函〔2019〕50号）两个文件的贯彻落实，围绕“企业增效、财政增收、经济增长”，以财税贡献为核心指标，建立365bet平台棋牌_365bet体育投注网_365bet体育投注官网财源企业库。继续整合各级产业发展类专项资金，发挥财政资金集约化效益，采取“融资贴息、奖励补助”等方式扶持重点财源企业发展。支持潇湘融资担保公司等政府性融资担保机构做大做强，引导金融机构加大对中小微企业的支持力度，激发微观主体活力，促进经济高质量发展，稳固财政增收基础。